本文系富凯IPO财经解读公司第525期,山东力诺特种玻璃股份有限公司(以下简称“力诺特玻”)。

内容:宋旭光

排版:孙 恒

山东力诺特种玻璃股份有限公司主营业务为特种玻璃的研发、生产及销售,致力于硼硅玻璃的开发和应用,主要产品有药用玻璃、耐热玻璃和电光源玻璃等系列。该公司于2015年8月12日在新三板挂牌,2017年8月28日摘牌。主要从事特种玻璃的研发、生产与销售,主要产品包括药用包装玻璃、耐热玻璃和电光源玻璃等系列产品。

力诺特玻药用包装玻璃产品的主要客户包括悦康药业、华润双鹤、齐鲁制药等企业;耐热玻璃产品的主要客户包括格兰仕、美的、乐扣乐扣等著名企业;电光源玻璃产品的主要客户包括昕诺飞、朗德万斯等。

富凯IPO财经发现力诺特玻IPO前夕股东“突击入股”。2019年12月18日,力诺集团、力诺投资、鸿道新能源、高元坤、复星惟盈、复星惟实、唐斌及徐广成签订《关于山东力诺特种玻璃股份有限公司之投资协议》,约定力诺投资将其持有的力诺特玻合计3,516.4835万股股份转让给复星惟盈、复星惟实、唐斌及徐广成,其中,复星惟盈受让1670.3297万股股份、复星惟实受让1670.3297万股股份、徐广成受让142.8571万股股份、唐斌受让32.9670万股股份。上述股权转让价格皆为9.10元/股。

此外,2020年1月6日,力诺集团、力诺投资、高元坤与济南财金签订《关于山东力诺特种玻璃股份有限公司之投资协议》,约定力诺投资将其所持力诺特玻的538.00万股股份,以4895.80万元为对价转让给济南财金,股权转让价格为9.10元/股。

制图:富凯IPO财经来源:力诺特玻招股书

值得关注的是,高元坤持有力诺集团的股份以及力诺集团持有力诺投资的股份存在质押,截至本招股说明书签署日,力诺集团直接和间接合计持有力诺投资43,180万元股权,其中40,750万元股权已于2017年9月质押给山东中建房地产开发有限公司,为力诺集团对山东中建房地产开发有限公司4.7亿元的合作款项返还义务做担保。2019年力诺集团已返还部分款项,截至目前,力诺集团仍欠山东中建房地产开发有限公司2.57亿元。

近期,深交所日前向券商下发《关于创业板落实首发上市企业股东信息披露监管相关事项的通知》,就创业板IPO项目股东信息披露及核查进行明确规定,要求创业板IPO项目组根据《通知》做好股东核查及信息披露工作。据富凯IPO财经了解,今年2月5日证监会发布《监管规则适用指引——关于申请首发上市企业股东信息披露》(以下简称《指引》),重点约束股权代持、临近上市前突击入股、入股价格异常等问题,要求提交申请前12个月内入股的新股东锁定股份36个月。

该《通知》还提供有关《股东信息披露及核查要求》附件,对股份代持、突击入股、入股价格异常以及股东适格性等四大类事项的核查要求进行明确。比如发行人历史沿革中是否存在股东入股价格明显异常的情况。如是,要按照《指引》相关规定,说明穿透核查的具体情况;如否,要说明认定入股价格公允的充分理由和客观依据。对于股东 突击入股是否符合流程,民生证券是否尽到《通知》中提到核查要求?

富凯IPO财经财经梳理发现,力诺集团党委书记孙庆法2018年参加“首届山东儒商大会”是表示“今年以来,在市委市政府的强力改革推动下,济南营商环境得到明显优化,力诺集团深切地感受到了这一点。据孙庆法介绍,前不久,力诺集团和西门子能源管理集团在济南签署智慧能源合作合同,省委常委、市委书记王忠林,市委副书记、市长孙述涛等相关领导均出席签约仪式,这是市委市政府对力诺集团发展的有力支持。目前,力诺特玻与世界500强企业康宁公司就医用包装材料制造达成合作协议,双方将在济南建厂,把当今世界领先的医用包装材料生产技术引入济南,能够彻底解决我国高端医用包装材料长期依赖进口的局面。”

制图:富凯IPO财经来源:网络

富凯IPO财经对上述提到“力诺集团和西门子能源管理集团在济南签署智慧能源合作合同,省委常委、市委书记王忠林,市委副书记、市长孙述涛等相关领导均出席签约仪式”,对比招股书富凯IPO财经财经未找到该项目落地。

不及如此,对于“力诺特玻与世界500强企业康宁公司就医用包装材料制造达成合作协议,双方将在济南建厂,把当今世界领先的医用包装材料生产技术引入济南,能够彻底解决我国高端医用包装材料长期依赖进口的局面。”同样富凯IPO财经在招股书中未找到“力诺特玻与康宁公司”建厂信息。

对于相关报道是否存在,富凯IPO财经表示强烈怀疑,如果该项目真实存在,对于济南市在智慧能源领域的产业带动将是效果非常显著的,不论是济南市官方还是地区媒体,都不会对这样的大型合资项目视而不见、不与报道;唯一的可能性就是,力诺集团在济南签署智慧能源合作合同之后,这一纸合同已然变成了一纸空文,或者说一张“大饼”。

此外,富凯IPO财经查询中国裁判文书网显示,力诺特玻控股股东为力诺集团过去数月身陷多起官司中。据了解,高元坤持有力诺集团 80%股份,力诺集团持有力诺投资 78.87%股权,力诺投资持有力诺特玻 41.5005%的股份,高元坤系力诺特玻的实际控制人。富凯IPO财经了解到,力诺集团名下银行存款反复被山东省济南市历城区人民法院冻结。

2016年7月,青岛民营企业青建集团股份有限公司与力诺集团签订了太阳广场工程施工合同,由前者总承包力诺集团的工程,青建公司多次催促,力诺公司拒不履行。于是,青建公司向法院提起诉讼。

2020年4月,历城区人民法院在立案后,冻结了力诺集团名下在中国建设银行济南高新支行的200万元存款。7月中,历城区人民法院发出民事判决书显示,法院支持了青建集团股份有限公司要求力诺集团支付约169.29万元工程款的诉讼请求,并在判决前两日解除了银行存款冻结。

力诺集团也曾与大连派思燃气系统股份有限公司全资孙公司山东派思新能源发展有限公司发生合同纠纷。派思股份公告披露,山东派思诉力诺集团合同纠纷一案,于2020年4月在山东省济南市中级人民法院立案,案号鲁01民初1091号。

该公司受到的民事判决书显示,一审判决结果包括力诺集团需要支付山东派思投资本金5912万元及投资财务成本709.44万元,以及支付最低负荷补偿款约573.52万元及违约金。2020年10月20日,山东省济南市中级人民法院发布了二审民事判决书,对一审查明事实予以确认,维持了原判。

富凯IPO财经查询招股书未发现上述案件,但是力诺特玻招股书却显示“截至本招股说明书签署日,公司董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属直接或间接持有的发行人股份不存在质押、冻结或发生诉讼纠纷情况,亦不存在其他争议情况。”高元坤作为力诺集团,力诺特玻实控人存在资金被诉法冻结事实情况,民生证券却不予披露,视而不见,为何?

制图:富凯IPO财经来源:力诺特玻招股书。